Die Säule 3a ist das effizienteste Steuerspar-Instrument der Schweiz. Jeder einbezahlte Franken kann vollständig vom steuerbaren Einkommen abgezogen werden. Gleichzeitig baust du damit privates Vorsorgekapital auf. Wer die Säule 3a nicht nutzt, verschenkt jedes Jahr bares Geld.
**Angestellte mit Pensionskasse**: CHF 7'258 pro Jahr
**Selbstständige ohne Pensionskasse**: 20% des Nettoeinkommens, maximal CHF 36'288
Diese Beträge werden regelmässig angepasst. Wichtig: Nicht einbezahlte Beträge können nicht nachgeholt werden. Wer ein Jahr auslässt, verliert den Steuervorteil unwiderruflich.
Die Steuerersparnis hängt von deinem Grenzsteuersatz ab. Ein Beispiel für eine Person in Zürich mit einem steuerbaren Einkommen von CHF 100'000:
Bei einem Grenzsteuersatz von rund 35% ergibt die Einzahlung von CHF 7'258 eine jährliche Steuerersparnis von etwa **CHF 2'540**. Über 30 Jahre sind das CHF 76'200 — allein durch den Steuerabzug, ohne jegliche Rendite auf dem angelegten Kapital.
Hier liegt der grösste Hebel. Ein klassisches 3a-Sparkonto bei der Bank bringt aktuell kaum Rendite. Eine **Wertschriftenlösung** investiert dein 3a-Guthaben in Aktien und Obligationen — mit deutlich höherem Renditepotenzial.
Beliebte Anbieter für Wertschriften-3a in der Schweiz:
**VIAC** (via WIR Bank): Tiefe Kosten, bis 97% Aktienanteil
**Finpension** (via Aargauische Kantonalbank): Ähnlich günstig, grosse Fondsauswahl
**frankly** (Zürcher Kantonalbank): Solide Option mit ZKB-Anbindung
Die Gesamtkosten liegen bei diesen Anbietern zwischen 0.0% und 0.44% pro Jahr — ein Bruchteil dessen, was traditionelle Bankenlösungen verlangen.
3a-Guthaben werden bei der Auszahlung separat und zu einem reduzierten Satz besteuert. Wer **mehrere 3a-Konten** führt (Empfehlung: 3-5 Konten) und diese über verschiedene Steuerjahre gestaffelt bezieht, senkt die Steuerprogression beim Bezug erheblich.
Frühestens 5 Jahre vor dem ordentlichen AHV-Alter kann das Guthaben bezogen werden — oder bei Aufnahme einer selbstständigen Tätigkeit, Auswanderung oder dem Kauf von Wohneigentum.
Maximalbetrag 2026: CHF 7'258 (Angestellte) / CHF 36'288 (Selbstständige)
Steuerersparnis von oft 30-40% auf jeden einbezahlten Franken
Wertschriftenlösung (VIAC, Finpension) schlägt das Sparkonto langfristig deutlich
Mehrere 3a-Konten eröffnen und gestaffelt beziehen spart Steuern beim Bezug
Nicht einbezahlte Jahre können nicht nachgeholt werden — jedes Jahr zählt