Hypothekarschuld wird direkt zurückbezahlt
Bei der direkten Amortisation werden regelmässige Zahlungen an die Bank geleistet, die direkt die Hypothekarschuld reduzieren. Die Schuld sinkt mit jeder Zahlung, und entsprechend sinken auch die Zinskosten. Dies ist die einfachste und transparenteste Form der Hypothekenrueckzahlung.
Der Vorteil der direkten Amortisation liegt in der klaren Schuldenreduktion und den sinkenden Zinskosten. Bei einer Hypothek von CHF 800'000 und einer jährlichen Amortisation von CHF 15'000 reduziert sich die Schuld über 15 Jahre um CHF 225'000, was bei einem Zinssatz von 2% eine jährlich steigende Zinsersparnis ergibt.
Der steuerliche Nachteil: Mit sinkender Hypothek sinken auch die abzugsberechtigten Schuldzinsen, was die Steuerlast erhoeht. Gleichzeitig bleibt der Eigenmietwert unveraendert. Ab einem bestimmten Punkt übersteigt der steuerliche Nachteil die Zinsersparnis.
Die direkte Amortisation eignet sich besonders für Personen, die eine klare, einfache Lösung bevorzugen und keinen Saeule-3a-Spielraum haben. Wer noch Saeule-3a-Potenzial hat, sollte die indirekte Amortisation prüfen, da diese steuerlich oft vorteilhafter ist.
Verwandte Begriffe
Amortisation (Hypothek)
Die Rueckzahlung der Hypothekarschuld
Grundpfandrecht
Die dingliche Sicherheit hinter der Hypothek
Indirekte Amortisation
Rueckzahlung über die Saeule 3a statt direkt an die Bank
Referenzzinssatz (Mietrecht)
Basis für Mietzinsanpassungen in der Schweiz
SARON (Swiss Average Rate Overnight)
Der Schweizer Referenzzinssatz für Geldmarkt-Hypotheken